Épargne enfant vs Meilleur placement : livret A, AV ou PEA jeune ?

Le Livret A est le premier réflexe d'épargne pour un enfant : ouverture possible dès la naissance, capital garanti, disponibilité totale et exonération fiscale complète (pas d'IR ni de prélèvements sociaux). En 2026, le taux est de 3% net, un rendement correct pour un placement sans risque.

Le plafond est de 22 950€ (hors intérêts capitalisés). Pour un enfant recevant des étrennes et des versements réguliers des parents et grands-parents, ce plafond peut être atteint vers 10-12 ans. C'est la limite principale du Livret A : une fois le plafond atteint, il faut diversifier.

Le Livret A est idéal comme matelas de sécurité et première épargne éducative. Il apprend à l'enfant la notion d'épargne. Mais sur un horizon de 15 à 20 ans (naissance jusqu'aux études supérieures), un taux de 3% ne permet pas de battre l'inflation structurelle et de constituer un capital significatif.

Complétez le Livret A avec un LDDS (Livret de Développement Durable) à partir de 18 ans (plafond 12 000€, même taux) et un LEP si éligible (6% en 2026, plafond 10 000€). Mais ces livrets réglementés restent des solutions d'attente, pas de véritables placements de long terme.

Le PEA jeune est accessible de 18 à 25 ans (enfant rattaché au foyer fiscal). Le plafond est de 20 000€ et les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu après 5 ans de détention (seuls les prélèvements sociaux de 17,2% s'appliquent). C'est le meilleur véhicule pour initier un jeune adulte aux marchés actions.

Le PEA jeune se transforme automatiquement en PEA classique (plafond 150 000€) au détachement du foyer fiscal. Si votre enfant l'ouvre à 18 ans, il bénéficie de l'exonération fiscale dès 23 ans, et d'un PEA mature avec un bel historique dès 25 ans. C'est un avantage compétitif considérable pour sa vie d'investisseur.

Les SCPI en démembrement temporaire sont une stratégie avancée pour les parents patrimoniaux. Les parents achètent la nue-propriété de parts de SCPI au nom de leur enfant, avec un démembrement de 15 à 18 ans. À l'extinction de l'usufruit, l'enfant récupère la pleine propriété et les revenus, pile au moment des études supérieures ou du premier achat immobilier.

L'avantage fiscal est double : la décote à l'achat (30-40% selon la durée) et l'absence de fiscalité pendant le démembrement. Pour un investissement de 50 000€ en nue-propriété (valeur en pleine propriété : 80 000€), l'enfant récupère 80 000€ de parts SCPI générant 3 200 à 4 000€ de revenus annuels à la reconstitution.