Quelle est la fiscalité de l'assurance-vie ?

Avant 8 ans, les gains sont soumis au PFU de 30% (12,8% d'IR + 17,2% de prélèvements sociaux). Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) sur les gains, puis un taux réduit de 7,5% + 17,2% de prélèvements sociaux.

Quel est le rendement d'une assurance-vie en 2026 ?

Le rendement moyen des fonds euros en 2025 était d'environ 2,5% à 2,65%. Les meilleurs fonds euros ont servi entre 3% et 4%. Les unités de compte offrent un potentiel de rendement supérieur (5-8% historiquement) mais avec un risque de perte en capital. Une allocation diversifiée entre fonds euros et UC permet d'optimiser le couple rendement/risque.

L'assurance-vie est-elle intéressante pour la succession ?

Oui, l'assurance-vie est un outil de transmission privilégié. Les capitaux versés avant 70 ans bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire, hors droits de succession. Au-delà, un taux forfaitaire de 20% puis 31,25% s'applique. Les versements après 70 ans bénéficient d'un abattement global de 30 500 €.

Peut-on retirer de l'argent d'une assurance-vie ?

Oui, l'assurance-vie n'est pas un placement bloqué. Vous pouvez effectuer des rachats partiels ou totaux à tout moment. Seuls les gains sont imposés lors du retrait. L'idéal est d'attendre 8 ans pour profiter de l'abattement fiscal.

Fonds euros ou unités de compte : que choisir ?

Le fonds euros offre une garantie en capital avec un rendement modéré. Les unités de compte (actions, immobilier, obligations) offrent un potentiel de rendement supérieur mais sans garantie. La répartition optimale dépend de votre profil de risque, votre horizon de placement et vos objectifs. Un conseiller peut vous aider à déterminer l'allocation idéale.

Guide complet 2026

Assurance-vie : le guide complet pour investir intelligemment

Q: Qu'est-ce que l'assurance-vie ?

L'assurance-vie est un contrat d'épargne à long terme qui permet de constituer un capital, de le faire fructifier et de le transmettre dans un cadre fiscal avantageux. C'est le placement préféré des Français avec plus de 1 900 milliards d'euros d'encours.

Q: Comment choisir la meilleure assurance-vie ?

Pour choisir la meilleure assurance-vie, comparez : les frais (entrée, gestion, arbitrage), la qualité du fonds euros, la diversité des unités de compte disponibles, la qualité de l'assureur, et les options de gestion (pilotée, libre, sous mandat). Un CGP indépendant comme Odin Capital vous aide à sélectionner le contrat le plus adapté à votre situation.

Placement préféré des Français, l'assurance-vie offre un cadre fiscal unique pour épargner, investir et transmettre son patrimoine. Découvrez comment en tirer le meilleur parti en 2026.

Optimiser mon assurance-vie

Simulateur

L'assurance-vie en chiffres

1 900 Mds€

Encours total en France

18 M

Contrats ouverts

152 500 €

Abattement succession / bénéficiaire

4 600 €

Abattement annuel après 8 ans

Sommaire

Comprendre le fonctionnement de l'assurance-vie

L'assurance-vie est un contrat passé entre un souscripteur et un assureur. Le souscripteur verse des primes (ponctuelles ou régulières) qui sont investies selon son choix sur différents supports. En contrepartie, l'assureur s'engage à verser un capital ou une rente au(x) bénéficiaire(s) désigné(s).

Contrairement à une idée reçue, l'assurance-vie n'est pas réservée au décès : c'est avant tout un outil d'épargne et d'investissement que vous pouvez utiliser de votre vivant pour constituer un capital, générer des revenus complémentaires ou préparer votre retraite.

Épargner

Constituez un capital à votre rythme grâce à des versements libres ou programmés. Aucun plafond de versement.

Investir

Choisissez parmi des centaines de supports : fonds euros sécurisé, actions, obligations, immobilier (SCPI, OPCI).

Transmettre

Transmettez votre capital dans un cadre fiscal privilégié grâce à la clause bénéficiaire, hors droits de succession.

La fiscalité de l'assurance-vie en détail

L'assurance-vie bénéficie d'une fiscalité avantageuse qui s'améliore avec le temps. Seuls les gains (intérêts et plus-values) sont imposés lors d'un rachat, jamais le capital versé.

Avant 8 ans de détention

Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU)

30%

12,8% IR + 17,2% prélèvements sociaux

Option barème progressif

TMI + 17,2%

Intéressant si TMI < 12,8%

Après 8 ans de détention

Abattement annuel

4 600 €

Célibataire (9 200 € pour un couple)

Taux réduit au-delà

7,5%

+ 17,2% prélèvements sociaux

Fonds euros vs unités de compte : comment choisir ?

Chaque support répond à des objectifs différents. La clé est de trouver le bon équilibre.

Fonds euros

Capital garantiAucun risque de perte
Rendement 20252,5% à 2,65% en moyenne (meilleurs : 3-4%)
LiquiditéDisponible à tout moment
Idéal pourÉpargne de précaution, profil prudent

Unités de compte

Capital non garantiRisque de perte possible
Rendement potentiel5 à 8% historiquement
DiversificationActions, SCPI, obligations, PE
Idéal pourHorizon long terme, profil dynamique

Déterminer mon allocation idéale

Assurance-vie et transmission du patrimoine

L'assurance-vie est l'un des outils les plus puissants pour organiser la transmission de votre patrimoine dans un cadre fiscal privilégié, hors droits de succession classiques.

Versements avant 70 ans

Abattement / bénéficiaire152 500 €

Taux jusqu'à 700 000 €20%

Taux au-delà31,25%

Versements après 70 ans

Abattement global30 500 €

Au-delàDroits de succession

Intérêts générésExonérés

Exemple : Un couple avec 2 enfants peut transmettre jusqu'à 610 000 € (2 × 152 500 € × 2 bénéficiaires) en totale exonération via l'assurance-vie, en plus des abattements classiques de 100 000 € par parent et par enfant.

Comment choisir la meilleure assurance-vie ?

Tous les contrats d'assurance-vie ne se valent pas. Les écarts de frais et de performance peuvent représenter des dizaines de milliers d'euros sur la durée de votre contrat.

En tant que cabinet indépendant, Odin Capital sélectionne les meilleurs contrats du marché sans lien avec un assureur en particulier. Nous comparons pour vous les frais, les performances et les options de gestion.

Les frais typiques en banque traditionnelle

Les frais des contrats bancaires peuvent significativement impacter votre rendement sur le long terme :

Frais d'entréeJusqu'à 5% sur chaque versement

Frais de gestion annuels1% à 2% par an

Frais d'arbitrage0,5% à 1% par opération

Choix de supportsLimité à 30-50 UC maison

En passant par un CGP indépendant, vous accédez à des contrats avec des frais réduits et un choix de supports bien plus large.

Ouvrir ou transférer votre assurance-vie

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Frais d'entrée réduits voire nuls
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FAQ

Questions fréquemment posées

L'assurance-vie est un contrat d'épargne à long terme qui permet de constituer un capital, de le faire fructifier et de le transmettre dans un cadre fiscal avantageux. C'est le placement préféré des Français avec plus de 1 900 milliards d'euros d'encours.

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